Qué vas a poder hacer al terminar
Un presupuesto no es un papel que se manda y se olvida: es la conversación con el cliente antes de empezar. Esta hoja te da el formato para armarlo: qué se va a hacer, qué no se incluye, cuánto cuesta, cómo se paga y hasta cuándo sirve el número. Todo el ejemplo usa el caso ficticio de Marisol y su «Taller Marisol», un taller de reparación de electrodomésticos domésticos y mantenimiento del hogar que trabaja sola desde un local rentado y atiende cuarenta servicios al mes. En el ejercicio, Marisol presupuesta doce visitas de mantenimiento del hogar y el trabajo le deja $600 después de sus horas. Antes de empezar, una advertencia: el presupuesto es un documento comercial, no es un contrato y no sustituye la asesoría de un abogado.
1. Qué resuelve esta hoja
El presupuesto resuelve tres confusiones. La primera es de alcance: qué trabajos entran y cuáles no. La segunda es de precio: cuánto se paga y cómo. La tercera es de tiempo: hasta cuándo el número sirve. En el caso ficticio del ejercicio, el presupuesto de Marisol es de $6,000 por doce visitas de mantenimiento del hogar, con anticipo de $3,000, saldo de $3,000 y quince días de vigencia.
Detrás de ese número hay una cuenta del caso ficticio del ejercicio: $3,600 de costo variable en las doce visitas, $2,400 de margen antes de tus horas y $1,800 de horas propias. El presupuesto no inventa el precio: lo pone por escrito, con su alcance y con su fecha.
- Alcance: el trabajo que sí se hace, contado y escrito. En el ejercicio, doce visitas de mantenimiento del hogar.
- Lo que no incluye: también va escrito. Lo que no está en el presupuesto no se hace, y esa línea evita la discusión al final.
- Precio y forma de pago: el total, el anticipo, el saldo y el momento en que se paga cada parte.
- Plazo y vigencia: cuándo se entrega el trabajo y hasta cuándo el número del presupuesto sigue siendo válido.
- Qué cambia el total: las condiciones que rehacen la cuenta, por ejemplo más visitas de las previstas.
2. Instrucciones: cómo se arma
- Escribe a quién va dirigido el presupuesto: nombre del cliente y un teléfono o un dato de contacto. En el ejercicio es la familia de la calle Norte, un cliente ficticio del barrio.
- Describe el trabajo en una frase que el cliente entienda, con números: cuántas visitas, de qué tipo y en qué periodo. En el ejercicio, doce visitas de mantenimiento del hogar en tres meses.
- Escribe lo que NO incluye el trabajo. En el ejercicio, las reparaciones de electrodomésticos: son otro servicio y otro precio.
- Calcula el precio con la hoja de precio y margen: costo variable, margen y tus horas. En el ejercicio, $300 de costo variable por visita y $500 de precio de venta.
- Escribe el total y el número de visitas: $6,000 por doce visitas, $500 cada una.
- Escribe cómo se paga: el anticipo y el saldo, con el momento de cada pago. En el ejercicio, $3,000 al empezar y $3,000 al terminar las doce visitas.
- Escribe el plazo del trabajo y la vigencia del presupuesto: tres meses de servicio y quince días para aceptar el número.
- Pon la fecha de emisión y firma, o marca el lugar donde se firma. Este paso es el que hace que el documento sea un documento y no una conversación perdida.
3. Ejemplo resuelto: el presupuesto de las doce visitas
Ejemplo resuelto 1: el presupuesto que Marisol manda al cliente
Paso 1. El cliente
Escribe «Presupuesto de mantenimiento del hogar» y, debajo, el nombre del cliente y un teléfono. En el ejercicio es la familia de la calle Norte, un cliente inventado del barrio.Paso 2. El trabajo
«Doce visitas de mantenimiento del hogar en un periodo de tres meses. En cada visita se revisan y limpian las instalaciones de agua, se revisa el drenaje, se cambian los filtros y se checan las entradas de luz.» Con número y con palabras del cliente.Paso 3. Lo que no incluye
«Este presupuesto NO incluye reparaciones de electrodomésticos, ni trabajo de albañilería o pintura, ni piezas que no estén en la lista de la visita.» La línea de lo que no entra es la que evita el malentendido del final.Paso 4. El precio y sus cuentas
Doce visitas a $500 dan un total de $6,000. Detrás del número está su cuenta del caso ficticio del ejercicio: $300 de costo variable por visita, $3,600 en total; $200 de margen por visita, $2,400 en total; y 18 horas de trabajo propio a $100, que son $1,800. Lo que queda después de tus horas es $600, o sea $50 por visita.Paso 5. Cómo se paga
«Anticipo de $3,000 al aceptar este presupuesto. Saldo de $3,000 al completar las doce visitas.» Las dos cantidades van escritas al lado del trabajo, no en una nota aparte.Paso 6. Plazo y vigencia
«El servicio se entrega en un periodo de tres meses, a partir del primer día de la primera visita. Este presupuesto vale quince días a partir de su fecha.» Con esas dos líneas, el número envejece por sí solo.Paso 7. Qué cambia el total
«Si se acordaran visitas adicionales, se suma $500 por cada una, con su costo y con su margen.» Y al revés: si se cancela una visita, se descuenta la misma cantidad.Paso 8. El documento
Firmó abajo la fecha y su nombre, y se lo mandó al cliente con la fecha de emisión. La copia quedó en la carpeta del mes, junto con los comprobantes de las visitas.
Paso 1 de 8
Ejemplo resuelto 2: el presupuesto que el cliente pide cambiar
Paso 1. El cliente pide más
Al día siguiente del envío, el cliente del ejercicio pidió dos visitas más para una semana en la que se va de vacaciones. El trabajo ya estaba calculado y el número ya estaba en papel.Paso 2. Lo primero: el alcance
Antes de tocar el total, Marisol escribió las dos visitas adicionales con su detalle: dos revisiones de instalaciones de agua y cambio de filtros. Sin ese renglón, dos visitas más son una promesa, no un trabajo.Paso 3. El cálculo del caso ficticio
En el caso ficticio del ejercicio, cada visita extra suma $500 de precio de venta y $300 de costo variable: $200 de margen por visita, $400 de margen por las dos. Con las horas propias del ejercicio, las dos visitas quitan $300 al total. El presupuesto nuevo queda en $6,400.Paso 4. La edición del documento
Editó el presupuesto: cambió el total, la línea de visitas, el anticipo a $3,200 y el saldo a $3,200, y escribió «14 visitas» donde antes decía «12». Todo el documento, no sólo la primera página.Paso 5. La fecha se respeta
La vigencia de quince días del presupuesto del ejercicio seguía corriendo: la edición se hizo dentro de esos días, así que el número no se recalculó desde cero. Si la edición hubiera llegado después, se hacía un presupuesto nuevo con fecha nueva.Paso 6. La regla que queda escrita
Dejó escrita la regla que va a usar de aquí en adelante: cualquier cambio en el trabajo se escribe en el presupuesto, con su fecha y con el total ya recalculado. Un cambio de palabra por teléfono no existe hasta que está escrito.
Paso 1 de 6
4. Campos y unidades de la hoja
Esta es la tabla que se copia. El precio va siempre con su número de visitas al lado, y la vigencia con su número de días: un total suelto no se puede comparar con nada.
| Campo | Cómo se llena | Ejemplo del caso |
|---|---|---|
| Cliente | A quién va dirigido y cómo se le contacta | Familia de la calle Norte |
| Qué se va a hacer | El trabajo descrito con su número de visitas | 12 visitas de mantenimiento |
| Qué no incluye | Los trabajos que quedan fuera del servicio | Reparaciones de electrodomésticos |
| Precio | El total y el número de visitas | $6,000 en 12 visitas |
| Cómo se paga | El anticipo y el saldo, con el momento de cada pago | $3,000 y $3,000 |
| Plazo | El tiempo en que se entrega el trabajo | 3 meses |
| Vigencia | Los días que el número sigue siendo válido | 15 días |
| Qué cambia el total | Las condiciones que rehacen la cuenta | Visitas adicionales a $500 |
5. Supuestos del ejemplo
- Las cifras son del caso ficticio de «Taller Marisol»: doce visitas a $500, $300 de costo variable por visita y $1,800 de horas propias. No son precios de mercado ni promedios del sector.
- El valor de $100 por hora de trabajo propio es un supuesto del ejercicio, no un dato. En tu presupuesto escribe el tuyo y la razón por la que vale.
- Los $1,800 de horas propias son 18 horas por doce visitas. El ejercicio no calcula cómo se reparten esas horas entre cada visita.
- Los quince días de vigencia son una regla del ejercicio. Puedes poner otros, pero tienen que estar escritos y ser una fecha, no una impresión.
- El presupuesto del ejemplo no incluye impuestos, retenciones ni obligaciones del cliente: es un documento comercial del taller, no una factura.
6. Límites: para qué no sirve esta hoja
- No es un contrato. El presupuesto fija alcance, precio y forma de pago de un servicio; las relaciones que necesitan contrato se revisan con un profesional del derecho.
- No garantiza que el trabajo se entregue ni que el cliente lo acepte. Sólo deja el número por escrito y con fecha.
- No sustituye el registro de lo que ya se hizo. El presupuesto es de aquí hacia adelante; lo que ya pasó se anota en el Registro de ingresos y gastos.
- No reemplaza la Hoja de costos. El precio del presupuesto sale de tu costo y tu margen: si el costo no lo tienes escrito, el total es una suposición.
- No pide datos reales: arma el ejercicio con un cliente inventado y no con los datos de tu negocio, de tus clientes ni de tus proveedores.
7. Curso relacionado
- «Costos, precios y dinero del negocio»: el precio del presupuesto sale de la hoja de precio y margen, y esa hoja explica de dónde sale.
- «Propuesta de valor para negocios pequeños»: el alcance que describes es lo que el cliente puede repetir cuando compara tu presupuesto con otro.
- «Ventas y seguimiento en negocios pequeños»: el presupuesto fija el número; el seguimiento hace que el cliente lo pague.
8. Herramientas relacionadas de la biblioteca
- T05 · Calculadora de precio y margen: de ahí sale el precio de venta de cada visita del presupuesto.
- T04 · Hoja de costos: de ahí sale el costo variable con el que se calcula el margen del presupuesto.
- T07 · Registro de ingresos y gastos: lo que sí se cobró de este presupuesto se anota ahí.
- T08 · Previsión de caja: el anticipo del presupuesto entra en la semana en que se cobra, y esa semana tiene que existir.
- T01 · Diagnóstico del negocio: el total real de los presupuestos frente a lo presupuestado es una de las fuentes del diagnóstico.
En el caso ficticio del ejercicio, el presupuesto de Marisol es de $6,000 por doce visitas de mantenimiento del hogar. ¿Qué NO va escrito en el presupuesto?
En el caso ficticio del ejercicio, el presupuesto es de $6,000 por doce visitas y el costo variable es de $300 por visita. ¿Cuál es el margen total del trabajo, antes de tus horas?
En el caso ficticio del ejercicio, el presupuesto es un documento comercial para fijar el alcance, el precio y la forma de pago, y no es un contrato.
Une cada parte del presupuesto con lo que le toca.
Ordena los pasos para armar el presupuesto.
Arrastra cada ficha a su categoría (o tócala y luego toca la categoría). También puedes usar el teclado.
En el caso ficticio del ejercicio, el presupuesto es de $6,000 por doce visitas, con un anticipo de $3,000: el saldo que se paga al terminar es de pesos y el margen total antes de tus horas es de pesos.
Ordena las líneas del presupuesto del ejercicio, de arriba hacia abajo.
Coloca los elementos en orden y pulsa Comprobar.
Un asistente escribió estas cinco notas sobre el presupuesto del ejercicio. Marca las que no se sostienen.
Marca la línea o las líneas con error y pulsa Comprobar.
Producto de la hoja. Arma el presupuesto de un trabajo real de tu taller: escribe el alcance, lo que no incluye, el total, el anticipo y el saldo, el plazo y la vigencia de quince días. Si el cliente pide un cambio, edita el presupuesto y recalcula el total. Guarda una copia con la fecha.
Escribe el alcance con números, no con adjetivos. «Doce visitas» se puede cobrar y comparar; «atención personalizada» no.
Tu texto se guarda sólo en este dispositivo.
Memoria: las partes del presupuesto
Empareja cada parte con lo que le toca. Con estas siete palabras ya puedes mandar un presupuesto que un cliente entienda.
Tarjetas de repaso rápido
Toca una tarjeta para ver la respuesta.
Segunda pregunta del producto: busca el último trabajo que hiciste sin presupuesto por escrito. Escribe qué quedó fuera de lo que se pactó y cuánto trabajo quedó sin cobrar. Con esos números arma ahora el presupuesto de ese mismo trabajo y compáralo.
Lo que se quedó fuera casi nunca es el trabajo: es lo que el cliente entendió que incluía. Escribirlo antes es más barato que cobrarlo después.
Tu texto se guarda sólo en este dispositivo.
Fuentes y para saber más
Esta hoja usa un caso ficticio y cifras de práctica: no hay precios de mercado, estadísticas ni costos de referencia. Para el contexto fiscal y legal de México, la fuente oficial es el Servicio de Administración Tributaria (SAT) y la ley federal vigente en la fecha de publicación; la orientación general no sustituye la asesoría de un contador o un abogado.
PROFECO: información de precios y proveedoresConsulta las herramientas de comparación de precios antes de fijar los tuyos.
SAT: altas, obligaciones y comprobantes fiscalesConsulta las obligaciones que apliquen a tu forma de trabajo y anota la fecha de la página.
Para dominar este tema
Ahora sabes armar un presupuesto con alcance, total, forma de pago, plazo y vigencia, y sabes editarlo cuando el cliente cambia el pedido. Lo que falta para que esto sirva es la costumbre: mandar el total por escrito antes de empezar, aunque el cliente sea de confianza y aunque cueste un minuto más. Un presupuesto no es un contrato y no sustituye la asesoría de un abogado: es un documento comercial que evita la conversación incómoda al final del trabajo. Escríbelo con fecha, mándalo y guarda la copia. El cliente que discute un total en voz alta es el cliente que no discutió nada por escrito.
Chequeo de la lección
Aquí se mira lo que ya fuiste acertando. Pulsa «Comprobar» para saber si puedes seguir.
Comentarios
Inicia sesión para comentar.
Todavía no hay comentarios. Sé la primera persona en opinar.