Presupuesto editable: el precio por escrito antes de empezar el trabajo

Qué vas a poder hacer al terminar

Un presupuesto no es un papel que se manda y se olvida: es la conversación con el cliente antes de empezar. Esta hoja te da el formato para armarlo: qué se va a hacer, qué no se incluye, cuánto cuesta, cómo se paga y hasta cuándo sirve el número. Todo el ejemplo usa el caso ficticio de Marisol y su «Taller Marisol», un taller de reparación de electrodomésticos domésticos y mantenimiento del hogar que trabaja sola desde un local rentado y atiende cuarenta servicios al mes. En el ejercicio, Marisol presupuesta doce visitas de mantenimiento del hogar y el trabajo le deja $600 después de sus horas. Antes de empezar, una advertencia: el presupuesto es un documento comercial, no es un contrato y no sustituye la asesoría de un abogado.

La pregunta que responde esta hoja ¿Sabe el cliente exactamente qué vas a hacer, qué no vas a hacer y cuánto va a pagar, y en qué momento? Si alguna de las tres respuestas es «no», todavía no estás listo para empezar el trabajo.

1. Qué resuelve esta hoja

El presupuesto resuelve tres confusiones. La primera es de alcance: qué trabajos entran y cuáles no. La segunda es de precio: cuánto se paga y cómo. La tercera es de tiempo: hasta cuándo el número sirve. En el caso ficticio del ejercicio, el presupuesto de Marisol es de $6,000 por doce visitas de mantenimiento del hogar, con anticipo de $3,000, saldo de $3,000 y quince días de vigencia.

Detrás de ese número hay una cuenta del caso ficticio del ejercicio: $3,600 de costo variable en las doce visitas, $2,400 de margen antes de tus horas y $1,800 de horas propias. El presupuesto no inventa el precio: lo pone por escrito, con su alcance y con su fecha.

Alcance: el trabajo que sí se hace, contado y escrito. En el ejercicio, doce visitas de mantenimiento del hogar.
Lo que no incluye: también va escrito. Lo que no está en el presupuesto no se hace, y esa línea evita la discusión al final.
Precio y forma de pago: el total, el anticipo, el saldo y el momento en que se paga cada parte.
Plazo y vigencia: cuándo se entrega el trabajo y hasta cuándo el número del presupuesto sigue siendo válido.
Qué cambia el total: las condiciones que rehacen la cuenta, por ejemplo más visitas de las previstas.

Tabla de tres columnas con los ocho campos del presupuesto: cliente, qué se va a hacer, qué no incluye, precio, cómo se paga, plazo, vigencia y qué cambia el total. Cada campo dice qué se escribe y da un ejemplo del caso ficticio. — Los dos campos que casi siempre faltan son los últimos: la vigencia y la condición que cambia el total.

La regla de la vigencia Un presupuesto sin fecha de vigencia es una promesa sin plazo. El número del ejercicio vale quince días: después de eso, los costos pueden haber cambiado y hay que rehacerlo. Ponle fecha de emisión y fecha de vigencia, siempre, y manda el presupuesto con la fecha, no la fecha del día que lo escribiste.

2. Instrucciones: cómo se arma

Escribe a quién va dirigido el presupuesto: nombre del cliente y un teléfono o un dato de contacto. En el ejercicio es la familia de la calle Norte, un cliente ficticio del barrio.
Describe el trabajo en una frase que el cliente entienda, con números: cuántas visitas, de qué tipo y en qué periodo. En el ejercicio, doce visitas de mantenimiento del hogar en tres meses.
Escribe lo que NO incluye el trabajo. En el ejercicio, las reparaciones de electrodomésticos: son otro servicio y otro precio.
Calcula el precio con la hoja de precio y margen: costo variable, margen y tus horas. En el ejercicio, $300 de costo variable por visita y $500 de precio de venta.
Escribe el total y el número de visitas: $6,000 por doce visitas, $500 cada una.
Escribe cómo se paga: el anticipo y el saldo, con el momento de cada pago. En el ejercicio, $3,000 al empezar y $3,000 al terminar las doce visitas.
Escribe el plazo del trabajo y la vigencia del presupuesto: tres meses de servicio y quince días para aceptar el número.
Pon la fecha de emisión y firma, o marca el lugar donde se firma. Este paso es el que hace que el documento sea un documento y no una conversación perdida.

Flujo de cinco pasos para armar el presupuesto: describir el trabajo con su número de visitas, escribir lo que no incluye, calcular el precio con costo variable y margen, escribir cómo se paga y poner la fecha y la vigencia. — El precio sin alcance es un número suelto; el alcance sin precio es una promesa. El presupuesto necesita las dos cosas.

3. Ejemplo resuelto: el presupuesto de las doce visitas

Ejemplo resuelto 1: el presupuesto que Marisol manda al cliente

Escribe «Presupuesto de mantenimiento del hogar» y, debajo, el nombre del cliente y un teléfono. En el ejercicio es la familia de la calle Norte, un cliente inventado del barrio.
«Doce visitas de mantenimiento del hogar en un periodo de tres meses. En cada visita se revisan y limpian las instalaciones de agua, se revisa el drenaje, se cambian los filtros y se checan las entradas de luz.» Con número y con palabras del cliente.
«Este presupuesto NO incluye reparaciones de electrodomésticos, ni trabajo de albañilería o pintura, ni piezas que no estén en la lista de la visita.» La línea de lo que no entra es la que evita el malentendido del final.
Doce visitas a $500 dan un total de $6,000. Detrás del número está su cuenta del caso ficticio del ejercicio: $300 de costo variable por visita, $3,600 en total; $200 de margen por visita, $2,400 en total; y 18 horas de trabajo propio a $100, que son $1,800. Lo que queda después de tus horas es $600, o sea $50 por visita.
«Anticipo de $3,000 al aceptar este presupuesto. Saldo de $3,000 al completar las doce visitas.» Las dos cantidades van escritas al lado del trabajo, no en una nota aparte.
«El servicio se entrega en un periodo de tres meses, a partir del primer día de la primera visita. Este presupuesto vale quince días a partir de su fecha.» Con esas dos líneas, el número envejece por sí solo.
«Si se acordaran visitas adicionales, se suma $500 por cada una, con su costo y con su margen.» Y al revés: si se cancela una visita, se descuenta la misma cantidad.
Firmó abajo la fecha y su nombre, y se lo mandó al cliente con la fecha de emisión. La copia quedó en la carpeta del mes, junto con los comprobantes de las visitas.

Ejemplo resuelto 2: el presupuesto que el cliente pide cambiar

Al día siguiente del envío, el cliente del ejercicio pidió dos visitas más para una semana en la que se va de vacaciones. El trabajo ya estaba calculado y el número ya estaba en papel.
Antes de tocar el total, Marisol escribió las dos visitas adicionales con su detalle: dos revisiones de instalaciones de agua y cambio de filtros. Sin ese renglón, dos visitas más son una promesa, no un trabajo.
En el caso ficticio del ejercicio, cada visita extra suma $500 de precio de venta y $300 de costo variable: $200 de margen por visita, $400 de margen por las dos. Con las horas propias del ejercicio, las dos visitas quitan $300 al total. El presupuesto nuevo queda en $6,400.
Editó el presupuesto: cambió el total, la línea de visitas, el anticipo a $3,200 y el saldo a $3,200, y escribió «14 visitas» donde antes decía «12». Todo el documento, no sólo la primera página.
La vigencia de quince días del presupuesto del ejercicio seguía corriendo: la edición se hizo dentro de esos días, así que el número no se recalculó desde cero. Si la edición hubiera llegado después, se hacía un presupuesto nuevo con fecha nueva.
Dejó escrita la regla que va a usar de aquí en adelante: cualquier cambio en el trabajo se escribe en el presupuesto, con su fecha y con el total ya recalculado. Un cambio de palabra por teléfono no existe hasta que está escrito.

Cascada de ocho peldaños con las cifras del caso ficticio: total del presupuesto de 6,000 pesos, menos costo variable de 3,600, igual a margen del trabajo de 2,400, menos trabajo propio de 1,800 por 18 horas a 100 pesos, igual a lo que te queda de 600, anticipo al firmar de 3,000, saldo al terminar — El total del presupuesto y el total que te quedan no son el mismo número: entre uno y otro están tus horas.

4. Campos y unidades de la hoja

Esta es la tabla que se copia. El precio va siempre con su número de visitas al lado, y la vigencia con su número de días: un total suelto no se puede comparar con nada.

Los campos del presupuesto comercial. Caso ficticio del ejercicio.
Campo	Cómo se llena	Ejemplo del caso
Cliente	A quién va dirigido y cómo se le contacta	Familia de la calle Norte
Qué se va a hacer	El trabajo descrito con su número de visitas	12 visitas de mantenimiento
Qué no incluye	Los trabajos que quedan fuera del servicio	Reparaciones de electrodomésticos
Precio	El total y el número de visitas	$6,000 en 12 visitas
Cómo se paga	El anticipo y el saldo, con el momento de cada pago	$3,000 y $3,000
Plazo	El tiempo en que se entrega el trabajo	3 meses
Vigencia	Los días que el número sigue siendo válido	15 días
Qué cambia el total	Las condiciones que rehacen la cuenta	Visitas adicionales a $500

5. Supuestos del ejemplo

Las cifras son del caso ficticio de «Taller Marisol»: doce visitas a $500, $300 de costo variable por visita y $1,800 de horas propias. No son precios de mercado ni promedios del sector.
El valor de $100 por hora de trabajo propio es un supuesto del ejercicio, no un dato. En tu presupuesto escribe el tuyo y la razón por la que vale.
Los $1,800 de horas propias son 18 horas por doce visitas. El ejercicio no calcula cómo se reparten esas horas entre cada visita.
Los quince días de vigencia son una regla del ejercicio. Puedes poner otros, pero tienen que estar escritos y ser una fecha, no una impresión.
El presupuesto del ejemplo no incluye impuestos, retenciones ni obligaciones del cliente: es un documento comercial del taller, no una factura.

6. Límites: para qué no sirve esta hoja

No es un contrato. El presupuesto fija alcance, precio y forma de pago de un servicio; las relaciones que necesitan contrato se revisan con un profesional del derecho.
No garantiza que el trabajo se entregue ni que el cliente lo acepte. Sólo deja el número por escrito y con fecha.
No sustituye el registro de lo que ya se hizo. El presupuesto es de aquí hacia adelante; lo que ya pasó se anota en el Registro de ingresos y gastos.
No reemplaza la Hoja de costos. El precio del presupuesto sale de tu costo y tu margen: si el costo no lo tienes escrito, el total es una suposición.
No pide datos reales: arma el ejercicio con un cliente inventado y no con los datos de tu negocio, de tus clientes ni de tus proveedores.

7. Curso relacionado

«Costos, precios y dinero del negocio»: el precio del presupuesto sale de la hoja de precio y margen, y esa hoja explica de dónde sale.
«Propuesta de valor para negocios pequeños»: el alcance que describes es lo que el cliente puede repetir cuando compara tu presupuesto con otro.
«Ventas y seguimiento en negocios pequeños»: el presupuesto fija el número; el seguimiento hace que el cliente lo pague.

8. Herramientas relacionadas de la biblioteca

T05 · Calculadora de precio y margen: de ahí sale el precio de venta de cada visita del presupuesto.
T04 · Hoja de costos: de ahí sale el costo variable con el que se calcula el margen del presupuesto.
T07 · Registro de ingresos y gastos: lo que sí se cobró de este presupuesto se anota ahí.
T08 · Previsión de caja: el anticipo del presupuesto entra en la semana en que se cobra, y esa semana tiene que existir.
T01 · Diagnóstico del negocio: el total real de los presupuestos frente a lo presupuestado es una de las fuentes del diagnóstico.

En el caso ficticio del ejercicio, el presupuesto de Marisol es de $6,000 por doce visitas de mantenimiento del hogar. ¿Qué NO va escrito en el presupuesto?

En el caso ficticio del ejercicio, el presupuesto es de $6,000 por doce visitas y el costo variable es de $300 por visita. ¿Cuál es el margen total del trabajo, antes de tus horas?

pesos

En el caso ficticio del ejercicio, el presupuesto es un documento comercial para fijar el alcance, el precio y la forma de pago, y no es un contrato.

Une cada parte del presupuesto con lo que le toca.

Ordena los pasos para armar el presupuesto.

Describir

Calcular

Cerrar

En el caso ficticio del ejercicio, el presupuesto es de $6,000 por doce visitas, con un anticipo de $3,000: el saldo que se paga al terminar es de pesos y el margen total antes de tus horas es de pesos.

Ordena las líneas del presupuesto del ejercicio, de arriba hacia abajo.

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Un asistente escribió estas cinco notas sobre el presupuesto del ejercicio. Marca las que no se sostienen.

El presupuesto del ejercicio cubre doce visitas de mantenimiento del hogar por $6,000 en total.
El anticipo y el saldo son de $3,000 cada uno, y los dos duros entran antes de empezar el trabajo.
Como el presupuesto dice que el trabajo dura tres meses, el total sigue siendo el mismo aunque pase un año.
El presupuesto del ejercicio no incluye las reparaciones de electrodomésticos, y esa línea está escrita en el documento.
Un presupuesto sin fecha de vigencia es un número que envejece por sí solo, sin que nadie lo diga.

Identifica la linea con error.

Producto de la hoja. Arma el presupuesto de un trabajo real de tu taller: escribe el alcance, lo que no incluye, el total, el anticipo y el saldo, el plazo y la vigencia de quince días. Si el cliente pide un cambio, edita el presupuesto y recalcula el total. Guarda una copia con la fecha.

Pista

Escribe el alcance con números, no con adjetivos. «Doce visitas» se puede cobrar y comparar; «atención personalizada» no.

Memoria: las partes del presupuesto

Termino	Definicion

Tarjetas de repaso rápido

¿Qué es un presupuesto?

Un documento comercial que fija el alcance del trabajo, su total, la forma de pago y hasta cuándo sirve ese número. No es un contrato.

¿Por qué se escribe lo que NO incluye?

Porque lo que no está escrito se asume incluido al final, cuando ya no hay disposición para discutir. Esa línea se escribe antes de empezar.

¿Por qué el presupuesto lleva vigencia?

Porque los costos cambian. El número del ejercicio vale quince días; después hay que rehacerlo. Un presupuesto sin fecha se queda flotando.

¿Qué pasa si el cliente pide más trabajo?

Se edita el presupuesto: se agrega la visita con su total y con su costo, y el total se recalcula por escrito.

¿Qué NO hace esta hoja?

No redacta contratos ni sustituye la asesoría de un abogado. Es una hoja de precio por escrito para servicios.

Segunda pregunta del producto: busca el último trabajo que hiciste sin presupuesto por escrito. Escribe qué quedó fuera de lo que se pactó y cuánto trabajo quedó sin cobrar. Con esos números arma ahora el presupuesto de ese mismo trabajo y compáralo.

Pista

Lo que se quedó fuera casi nunca es el trabajo: es lo que el cliente entendió que incluía. Escribirlo antes es más barato que cobrarlo después.

Fuentes y para saber más

Esta hoja usa un caso ficticio y cifras de práctica: no hay precios de mercado, estadísticas ni costos de referencia. Para el contexto fiscal y legal de México, la fuente oficial es el Servicio de Administración Tributaria (SAT) y la ley federal vigente en la fecha de publicación; la orientación general no sustituye la asesoría de un contador o un abogado.

PROFECO: información de precios y proveedores
Consulta las herramientas de comparación de precios antes de fijar los tuyos.

SAT: altas, obligaciones y comprobantes fiscales
Consulta las obligaciones que apliquen a tu forma de trabajo y anota la fecha de la página.

Para dominar este tema

Ahora sabes armar un presupuesto con alcance, total, forma de pago, plazo y vigencia, y sabes editarlo cuando el cliente cambia el pedido. Lo que falta para que esto sirva es la costumbre: mandar el total por escrito antes de empezar, aunque el cliente sea de confianza y aunque cueste un minuto más. Un presupuesto no es un contrato y no sustituye la asesoría de un abogado: es un documento comercial que evita la conversación incómoda al final del trabajo. Escríbelo con fecha, mándalo y guarda la copia. El cliente que discute un total en voz alta es el cliente que no discutió nada por escrito.

Chequeo de la lección

Se requiere 70% de aciertos para avanzar.